大企業愛用！平衡計分卡４步驟，做好績效評量、策略管理
圖片來源：freepik
1. 確立企業或組織的願景（Define the vision）
描述企業希望在未來達成什麼樣的長期目標，藉此釐清核心價值與經營理念。要注意的是，願景除了有啟發性、也要具體可行，避免變成空泛的口號。
常見做法像是舉辦高層策略工作坊（Strategy Workshop），讓想法之間的流動更暢通；或是使用SWOT分析，了解企業的優勢與劣勢、機會與挑戰。
2. 找出策略地圖（Strategy map）
由了解組織的資深經理人聯手合作，統整組織重要願景，形成整個組織策略管理的大航海圖。
（延伸閱讀：策略地圖是什麼？制定經營戰略的必要關鍵）
範例：
如果是一間電商公司想要達成「提升年度營收20%」的目標，就可以列出以下的策略地圖：「提升行銷與數據分析能力，讓80%行銷部門職員完成數據應用訓練」→「改善網站購物流程，網站速度提升15%，購物車放棄率降低10%」→「提升顧客回購率15%」→「提升年度營收20%」。
3. 設定關鍵績效指標（KPI）
從策略地圖出發，列出相關且可量化的目標值。設定KPI時，記得要足夠客觀、明確、可量化，才能達成效果。
例如，如果是要替一位行銷專員設定近期工作KPI，就不能只是列出「提升曝光度」這樣模糊的敘述，而是要有具體、可量化、可追蹤的指標，像是「每個月產出8篇社群貼文」、「社群觸及率提升到平均5萬次以上」、「活動報名人數達到500人」，不僅足夠明確、可量化，而且也因為足夠客觀，不管誰來評估都不會發生主觀偏誤，而能依靠數據來客觀判定目標是否達成。
想要確認KPI是否足夠明確、可量化，「SMART原則」是一個好用的輔助工具：
這項KPI是否足夠具體（Specific）？是否有實際數據來衡量（Measurable）？是否在能力範圍內可以達成（Achievable）？是否與職務目標相關（Relevent）？是否有完成期限（Time-bound）
所以，像「提高活動報名人數」這種KPI就不符合SMART原則，但「在3個月內將活動報名人數提升到500人以上」就符合SMART原則。
至於KPI需要多久追蹤一次？依照不同性質的KPI，會有不同節奏。如果是社群貼文量、廣告成效⋯⋯等變動快速的任務，就適合每週追蹤，才能及時調整策略；如果是活動報名、品牌曝光⋯⋯等通常需要累積一定時間和資料，就更適合每月追蹤；而品牌成長、年度營收⋯⋯等長期策略性KPI則可以每季、或是半年檢視一次，避免短期波動干擾。
(責任編輯 / 廖婉書、王穎皓、溫為翔)