勞工退休金怎麼算？認識３種保障類別與試算公式
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你是否也曾在某個深夜，滑著手機突然想到：「我老了以後，退休金到底夠不夠用？」
這個問題困擾著不少年輕族群與中年上班族，你不是唯一一位。
台灣目前有 900 多萬名勞工，而據行政院性別平等會資料統計，2024年底累積請領勞保老年年金的勞工已達187萬人，2025年隨年齡與年資變化，預估資格人數超過 190 萬人。
退休生活不該只靠運氣，而是要從年輕開始了解好制度，財務上也該準備起來！
《天下學習》整理台灣勞3大退休保障，也試算給你看，讓你心裡有底，不慌不忙安心工作。
退休金是什麼？如何能夠領到退休金？
退休金簡單來說，就是你辛苦工作多年後，為了保障退休生活所設立的一筆錢，是政府給你的經濟支持。
在台灣，退休金制度主要分為兩大類：「社會保險型」與「雇主提撥型」，而我們日常最常接觸到的「勞工退休金」，則是屬於後者。
根據勞工退休金制度介紹，勞工退休金是根據《勞工退休金條例》所設計，自 2005 年起實施的「新制勞退制度」，規定所有勞工皆應納入。
雇主每月會強制提撥勞工薪資的 6% 至個人專屬的退休金帳戶，這筆專戶基金專屬於勞工本人，不因轉職而中斷，且可累積投資收益。
勞工本人若有意願，也可以額外自願提繳最高 6%，並享有所得稅列舉扣除的節稅優惠。
想要領取這筆退休金，需要符合以下條件：
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年滿 60 歲，且在同一雇主服務滿 15 年以上，可選擇每月分期領取（即「月領」或年金方式）。
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若未滿 15 年，則僅能一次性領取專戶累積金額。
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即使仍在職，只要達到年齡，也可開始請領退休金。
這樣的制度設計，不僅保障了年資長的勞工，也兼顧年資較短者的權益，確保每位勞工在退休後，皆有一筆穩定的經濟來源做為生活依靠。
3種老年保障類別
你知道嗎？在台灣，退休後能領到的「退休金」其實不只一種來源。根據每個人的工作型態與保險參加情況，目前主要有三種常見的老年經濟保障制度，分別是：
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勞保老年給付（屬於社會保險）
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國民年金老年年金（針對無勞保者）
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勞工退休金（雇主提撥制）
這三種制度的適用對象不同、請領資格與金額計算方式也有所差異。無論你是上班族、接案工作者、或曾有中斷保險身分的勞工，可以從《天下學習》彙整的表格中找到與自己切身相關的資訊。
按照勞動部說明的請領條件，以下是三種制度的比較表：
| 類別 | 適用對象 | 計算方式 | 領取方式 |
|---|---|---|---|
| 勞保老年給付 | 有勞保身分的受僱者 | 投保年資 × 平均投保薪資 | 月領或一次領 |
| 國保老年年金 | 無勞保、自營或自由業者 | 固定金額 × 年資 | 月領 |
| 勞工退休金 | 所有有雇主的受僱勞工 | 公司提撥 + 自提 + 投資收益 | 月領或一次領 |
一、勞工保險老年給付是什麼？
勞保局在勞工保險老年給付說明，這是針對有參加勞保的勞工所設計的退休保障制度。年滿法定年齡（目前為 60 至 65 歲，視出生年份遞延），且保險年資滿 15 年以上者，可申請「老年年金」按月領取。
若年資未滿 15 年，則可領一次性「老年一次金」；另外，若於2009年1月前曾有勞保年資者，且符合特定條件，可以選擇一次請領老年給付。
部分高風險行業或特殊職類者（危險或高體力等）年資滿15年，年滿55歲，還可提前申請。
申請方式：臨櫃、郵寄或線上皆可。若領取後死亡，其遺屬可依規定請領遺屬給付。
二、國民年金保險老年年金是什麼？
國民年金是政府為了保障未參加其他社會保險（如勞保、農保等）的人所設立的制度，像是接案工作者、自營業者或中年失業者常見。
只要年滿 65 歲、並曾繳交過保費，就可申請「國民年金年金給付」。繳滿 15 年者可領較高金額，未滿者也能領，只是金額較低。
原住民及部分特殊族群另有「老年基本保證年金」資格條件。
衛福部保險司說明，國保老年年金給付為按月請領，活到老領到老。
申請方式可透過網路、臨櫃、公所或郵寄申請，或勞保局會在申請人年滿65歲前主動寄發申請書。
三、勞工退休金是什麼？
《勞工退休金條例》說明，勞退是最常見的退休金來源之一，採儲蓄帳戶制，並非保險，且與你的雇主息息相關。自 2005 年起，所有勞工都納入「勞退新制」，雇主每月提撥你薪資的 6%，存入個人退休金帳戶。勞工也可額外「自提」最高 6%。
60 歲後即可請領，年資滿 15 年可選擇「月領」或「一次領」，也可領完後繼續工作並續提領；未滿則只能一次領回。
申請方式可分為兩種：一次領的話，請領方式同樣支援臨櫃、線上、郵寄申請；月領退休金則由勞保局依規定按月發放至銀行戶頭。
若年滿60歲前喪失工作能力，可提前申請；若死亡則由遺屬申領。
接著，《天下學習》為你詳細說明這三種退休金怎麼計算。
退休金怎麼算？一、勞工保險老年給付
對多數受雇者來說，「勞保老年給付」是最基本也最重要的退休金來源之一。這筆給付分成兩種選擇方式：一次領或按月領取的「老年年金」。目前最多人選擇的是「老年年金給付」。
勞保年金有兩種計算方式，勞保局會自動採用「對你最有利」的一種：
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A 式（保證式）：平均月投保薪資 × 勞保年資 × 0.775% ＋ 3,000 元
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B 式（純年資式）：平均月投保薪資 × 勞保年資 × 1.55%
舉例說明：
若你的平均月薪是 45,800 元、年資 30 年：
B 式為：45,800 × 30 × 1.55% = 21,327 元／月
如果 A 式計算出來金額較低，則會改採 B 式結果。
若選擇「一次金」，則公式如下：
平均月投保薪資 × 投保年資 × 對應的給付月數（視年齡、年資不同而異）
退休金怎麼算？二、國民年金保險老年年金
沒參加勞保、職保等社會保險的人，也能透過「國民年金」獲得退休保障。《國民年金法》將國保年金計算分為兩種方式，會擇優計算給你最好的方案。
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A 式（基本保障式）：月投保金額 × 年資 × 0.65% ＋ 固定基本保障（2025年為 4,049 元）
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B 式（單純加總式）：月投保金額 × 年資 × 1.3%
舉例說明：
2025 年月投保金額為 19,761 元，若年資 40 年：
A 式＝19,761 × 40 × 0.65% ＋ 4,049 = 9,245 元／月
B 式＝19,761 × 40 × 1.3% = 10,289 元／月
因為 B 式較高，所以會採用 B 式金額。
補充提醒：有些特殊情況（如欠費、重疊保險）只能使用 B 式。
退休金怎麼算？三、勞工退休金
「勞工退休金」是雇主依法每月提撥 6% 薪資，存入你個人的勞退專戶所累積的資金。這筆錢屬於你本人，退休時可以選擇一次領出，或按月提領（類似年金）。
一次請領公式：
月薪 × 6% × 工作月數 ＋ 專戶利息收益
舉例：
月薪 40,000 元、工作 25 年（300 個月）
40,000 × 6% × 300 = 720,000 元（未含利息）
月領計算公式（勞退年金）：
【累積本金 ＋ 利息收益】 ÷ 期初年金現值因子 ÷ 12（月）
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年金現值因子由勞動部依照平均餘命與利率訂定（每三年調整一次）
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可至勞保局網站使用試算工具，依最新公告計算
舉例：
假設退休時累積金額為 2,550,240 元，年金現值因子為 256.53（對應餘命 24 年，利率 0.987%）：
2,550,240 ÷ 256.53 ÷ 12 ≒ 9,936 元／月
《天下學習》提醒你！實際金額會因當時利率、年金因子與帳戶收益不同而變動，建議定期查詢專戶累積金額與最新公告。
這兩個網站將是你的好幫手，可以加入標籤隨時查詢：
退休金試算公式：以年資 15 年為例
情境說明：年資已滿 15 年，但年齡尚未滿 60 歲
這種情況下，勞工雖已累積足夠的提繳年資，但因未達法定請領年齡（60 歲），仍然無法馬上領退休金。不過，還是可以先試算看看，目前為止已累積多少金額。
勞工退休金（新制）累積試算
退休金專戶會持續累積雇主提繳金與投資收益，未來滿 60 歲就可請領。
試算公式：
月薪 × 6% × 提繳年資 × 12 個月
範例：
若月薪為 40,000 元，年資為 15 年：
40,000 × 6% × 15 × 12 = 432,000 元（不含投資收益）
勞保老年給付
年資雖達門檻，但因未滿請領年齡（逐步調高至 65 歲），目前無法請領年金或一次金，需等達法定年齡再行申請。
退休金試算公式：以年齡滿 60 歲為例
情境說明：年齡已滿 60 歲，但年資尚未滿 15 年
當你年齡符合退休條件，但勞退與勞保年資尚未達 15 年時，退休金的請領方式會受到限制。
勞工退休金（新制）一次領試算
若年資未滿 15 年，只能一次領出全部累積金額，無法選擇按月月領。
試算公式：
月薪 × 6% × 提繳年資 × 12 個月
範例：
月薪為 40,000 元，年資為 12 年：
40,000 × 6% × 12 × 12 = 345,600 元（不含投資收益）
勞保老年給付一次金試算
勞保年資未滿 15 年，也無法請領月領年金，只能領取「老年一次金」。
試算公式：
平均月投保薪資 × 年資 × 1 個月
範例：
平均投保薪資為 45,800 元，年資 12 年：
45,800 × 12 = 549,600 元退休金常見問題：
國民年金
國民年金需年滿 65 歲才能請領，若已參加且繳費達一定年資，則可申請月領老年年金。每月金額會依當年公告的投保金額與保障標準計算。
想為老年生活做準備？如何提高退休金？
其實，退休金並不是一成不變的，透過一些策略，你可以主動提升退休後的經濟保障。《天下學習》整理以下這幾種做法，是目前台灣勞工常見且實用的方式。
1. 延後退休、增加年資
年資愈長、退休愈晚，勞保年金的金額就會愈高。
每延後一年請領，年金會增加約 4%，最多可多領 20%。對於身體健康、仍想持續工作的你，這是不錯的選項。
2. 自願提繳 6% 勞退金
除了雇主每月強制提撥 6%，你還可以額外自提 1%～6% 薪資進入個人退休金專戶，不僅讓退休金存更多，還享有所得稅扣除優惠。想試算可參考這篇。
（延伸閱讀：勞退基金收益創新高，你自提6% 了沒？）
3. 補繳國保／勞保年資
中斷過保險、曾經斷保的期間可以補繳，把這些年資補足，就能讓勞保年金或國保金額提高，也更容易達成年資門檻。
4. 調高投保薪資級距
勞保年金計算基礎是「平均月投保薪資」，越高的投保金額，對應退休金也越多。只要條件允許，可向公司申請調整薪資申報等級。
5. 了解專戶投資收益
勞退金會由政府專責基金投資，雖無法自行操作，但定期關心勞退專戶績效與政策，也能幫助你掌握退休金累積狀況。
6. 避免提早請領
提前領退休金雖然方便，但也會影響金額。勞保若提前 1 年領，金額就會減少 4%，提前 5 年最多扣 20%，長遠來看影響不小。
《天下學習》給你的小提醒：每個人的工作型態與財務狀況不同，選擇合適的退休策略前，也建議使用勞保局提供的退休金試算工具進行評估，為老年生活提早準備，是你能為自己做的最好保障。
關於退休金的其他常見問題
許多上班族對退休金制度仍有疑問，例如提早退休會不會減少金額？退休後可以同時請領哪些給付？
《天下學習》以下整理幾個常見問題與官方查詢平台，協助你更清楚掌握自身權益：
Q1：可以提前請領退休金嗎？
Ａ：可以，但金額會減少。例如提前請領勞保老年年金，《勞工保險條例》規定，每提前一年減額 4%。
Q2：勞退金可以同時領勞保年金嗎？
Ａ：可以。兩者屬不同制度，互不排斥，可同時請領。
Q3：離職或轉職後，勞退金會中斷嗎？
Ａ：不會。個人勞退帳戶會持續保留，累積金額也不會消失。
Q4：沒有勞保，也能領退休金嗎？
Ａ：若無勞保但有參加國保，仍可申請國保年金，但條件和金額不同。
建議定期查詢平台：
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國保年資查詢：透過健保卡或自然人憑證登入勞保局網站查詢
結論
愈早準備，愈能安心退休！
退休生活不該是未知的冒險，而是你可以主導的人生下半場。與其擔心「退休金怎麼算」，不如現在就開始盤點自己的保險身分、投保年資與可領的退休金金額，清楚掌握勞保、國保與勞退三大制度差異。
除了政府提供的基本保障，也建議及早規劃個人儲蓄與退休投資，定期檢視保單內容，補足潛在的財務缺口。
只要提早行動，退休會是你美夢成真的人生新起點。