３大財務規劃，拒當月光族、守財奴

=PV（實質報酬率, 需求年數, -每年費用）
實質報酬率 = （投資報酬率-通貨膨漲率）/（1+通貨膨漲率）
每年費用   = 每月費用現值*12*（1+通貨膨漲率）^（退休年齡-目前年齡）

》》點選下載退休金的試算表

例如Jason目前30歲，目前已有50萬的退休準備，預計60歲退休，退休後預計每月需求相當於現值5萬元，若通貨膨漲率為2.0%，投資報酬率為6.0%，那麼退休準備金就是2,177萬【=PV（（6%-2%）/（1+2%）, 100-60, 5*12*（1+2%）^（60-30））】。

式子中的需求年數為40年【=100-60】，100歲減掉預計退休年齡60歲，也就是退休金可以使用到100歲。保險公司的退休金通常只可以用到平均壽命，以目前平均壽命82歲，看看目前現在有多少人的壽命超過82歲，這些人之後的日子又該怎麼辦呢，所以我都用100歲估算比較安全。

退休準備金算出來之後，通常都是以分期籌措，每月投資金額就看離退休還有多少年的時間。所以退休準備金額大小跟投資報酬率以及年數相關，Excel的PMT函數輕易就可計算出來，公式如下：

=PMT（年報酬率/12, 12*年數, -目前已有退休準備, 退休準備金）

以Jason的例子，每年報酬率6%之標的，每月需投入：

=PMT（6%/12, 12*（60-30）, -50, 2177）
=1萬8,674元

30年後（60歲）時，投資淨值會達到2,177萬元，這金額足以支撐每年都相當於現值60萬元的費用，直到100歲為止。

若是Jason的投資報酬率可以提升，每月所需投入金額就可以減少，下表是不同投資報酬率情況下，每月所需投入金額。可以清楚看到投資報酬率愈高，每月所需投入金額愈低。當報酬率高到11%或12%，每月投入金額甚至低到負值，代表不需要另行投入，用現有的50萬退休準備就足夠了。

風險管理

長、短期財務規劃做完還不夠，風險管理也非常重要。常聽到人家說計畫趕不上變化，發生這種狀況的原因有二，一個是規劃做的不夠確實，另一個就是有不可預期的狀況發生。其實只要是人，就一定有生老病死的問題，再加上意外突發事件，我們甚麼時候會上天堂，沒有人會知道。最好的方式就是將可能發生的風險，利用保險來規避。