理財小白也學得會：用３張表格，開始理財
圖片來源：ChO Illustration插畫
- 財務診斷：
● 在每月支出5.2萬下，流動資產僅12萬左右（見資產負債表），只能維持不到3個月，應該準備6個月的緊急預備金較理想。
● 生活費3.87萬占總支出達73.5％，雖然不是硬性規定，但生活開銷一般來說不宜超過60％。
● 兼職收入平均每月1萬，占總收入16.67％，比例理想，但要考量體力負荷與不影響正職。
● 本月盈餘率（盈餘／總收入）約12％，一般建議要達到30％才有助財富累積。
象徵工作成果，攸關淨值累積速度的損益表，要如何作為衡量理財成效的參考？
在計算上可以計算盈餘率（盈餘除以總收入），代表的是你轉進來的每一分錢，扣掉各項支出後，真正有助於財富累積的比例剩下多少，比例愈高，累積財富的效率就愈高。
如果是以財務獨立，擺脫工作束縛為目標，李潤之建議要持續關注損益表中，被動收入占總收入的比例是否持續成長。他分析，當被動收入的比例能持續拉高，工作對於工作者的重要性就會降低，距離財務自由才能拉近。
現金流量：每月、每季的預約支出，有錢付嗎？
如果資產負債表是GPS，損益表是引擎運轉效率，那現金流量表就是油表。
就算你車況保養有方，照進度全速前進，如果燃料用盡，加油站卻還是遙不可及，可說是最差的財務困境。因為不論臨時向親友調頭寸、動用信用卡預借現金功能、甚至遲繳卡費，都可能傷害信用，影響未來貸款條件。
現金流量表的功能，就是記錄現金部位的增減，並解釋背後原因。
由於個人收支大多為現金，鮮少會遇到企業應收帳款，也就是賒帳的狀況，因此如果損益表確實記載，也能作為「現金流量表」使用。
但如果你是收入不穩定的人，特別是有多重收入的斜槓青年，或經常左支右絀，為現金所苦的人，若沒有管控好現金水位，發生業主延遲付款的狀況，就會帶來極大困擾。這時現金流量表就能幫你把守現金水位。
- 財務診斷：
● 房租占收入比25％，低於30％警戒線，應保持。
● 與汽車／交通相關的現金流出超過12,000，占總流出比例將近20％，若車子非必須，可以考慮晚點買車或不買車，省下費用。